E-syariah

Mari Dukung Netralisasi Pajak Ganda Murabahah

RusIan — Sun, 28 Feb 2010 08:49:04 +0000

Permasalahan pajak ganda yang dikenakan kepada bank-bank Syariah dengan skim murabahahnya sebenarnya issue yang sudah lama. Rumor ini muncul sejak tahun 1997, dan saat ini kembali ramai diperdebatkan lantaran pajak yang harus dibayarkan kepada Ditjen Pajak jauh lebih besar dari pendapatan yang diterima oleh bank-bank syariah dengan transaksi murabahahnya.

Pada prinsipnya Murabahah itu jual beli, ketika ada permintaan dari nasabah, bank terlebih dahulu membeli pesanan sesuai permintaan nasabah, lalu bank menjualnya kembali kepada pemesan dengan harga aslinya lalu ditambah dengan margin keuntungan yang telah disepakati oleh pemesan.

Karena transaksi jual beli itu terjadinya dua kali, maka terjadi dua kali peralihan kepemilikan sehingga PPN-nya dikenakan dua kali juga. Menurut UU No. 18 Tahun 2000 (tentang Perubahan Kedua Atas Undang-Undang Nomor 8 Tahun 1983 tentang Pajak Pertambahan Nilai Barang dan Jasa dan Pajak Penjualan Atas Barang Mewah, utamanya Pasal 1A ayat (1), huruf a dan b,) berarti juga terbebani dua kali pembayaran pajak.

bagaimana pajak ganda itu diterapkan? Ilustrasi mudahnya begini; Misalkan saja, ada nasabah datang ke bank bermaksud ingin membeli motor seharga 15 juta di dealer A, lalu bank menuliskan transaksi akad tersebut dengan meminta margin (keuntungan) 5%. Jadi harganya 15.750.000. lalu bank membeli motor tersebut di dealer A dan menyerahkan kepada nasabah.

Nah pada saat bank membeli motor dari dealer A seharga 15 juta, bank sebenarnya sudah dikenai pajak, dimana harga yang Rp. 15 juta itu sudah termasuk pajak PPN 10%. – Ceritanya menjadi lain jika membelinya langsung dari pabriknya. kemudian pada saat menjual kembali kepada pemesan seharga Rp. 15.750.000, bank dikenai pajak lagi. Katakanlah pajak PPN yang dikenakan sebesar 10%. Sehingga bank harus membayar pajaknya sebesar: 15.750.000 X 10% /100 = 1.575.000,- (ini yang menjadi sumber kerugian bank)

Dengan ilustrasi diatas, dapat dikatakan dalam setiap melakukan transaksi murabahahnya, bank syariah akan selalu mengalami kerugian karena harus membayar pajak yang lebih besar dari keuntungan yang diperolehnya. pengambilan margin yang hanya sebesar 5 persen dari transaksi murabahah ini sebelumnya sudah dipertimbangkan oleh bank-bank syariah, sebab jika bank- syariah mengambil keuntungan yang lebih besar dari setiap transaksi murabahahnya, katakanlah lebih besar dari PPN 10% dengan alasan supaya menutupi kerugian pembayaran pajaknya, tentunya bank syariah akan kalah bersaing dengan bank-bank lain seperti bank konvensional yang memberikan kredit pembiayaan lebih kecil karena bank konvensional tidak dikenai pajak ganda. Lantaran mengambil margin yang lebih besar dari bank konvensional, para nasabah pun pastinya akan memilih bank yang memberikan pembayaran cicilan lebih murah dari bank syariah.

Jika merujuk kepada UU Nomor 42/2009 mengenai PPN, aturan PPN murabahah sejatinya sudah dihapuskan, aturan ini baru efektif April 2010 nanti. Hanya saja, penghapusan ini hanya bersifat kasuistis. Artinya, bank syariah dengan transaksi murabahahnya, masih harus berkewajiban membayar tagihan pajak tahun-tahun sebelumnya.

Itulah alasan mengapa sekarang ini bank-bank syariah menjadi bank yang memiliki tunggakan besar pajaknya. Sebagai contoh BNI, lantaran terkena pajak ganda, Bank dengan plat merah ini masuk dalam daftar penunggang pajak yang dirilis Ditjen Pajak. Pajak yang dimaksud adalah murni dari transaksi murabahah UUS BNI pada tahun 2007. Besarannya sekitar 128,2 milyar, dengan rincian PPn murabahah Rp. 108,2 milyar dan saksi administrasi Rp. 20 milyar. Padahal laba UUS BNI syariah pada tahun 2007 hanya 19,7 milyar. Jika dihitung dari sejak UUS BNI berdiri pada ahun 2000 hingga tahun 2009, maka total pajak murabahahnya adalah Rp 393 milyar.(Republika, 5 Februari 2010)

Menurut Ahmad Baiquni (mengutip dari sini) mengapa pemerintah ngotot menarik pajak berganda ini karena melihat nilai pembiayaan murabahah yang lumayan. Tengok saja, dari total pembiayaan perbankan syariah sebesar Rp 60 triliun, sekitar 57% atau Rp 34,2 triliun merupakan pembiayaan akad murabahah. “Jadi, ada potensi pajak Rp 3,42 triliun.

Jika bank-bank syariah tetap harus membayar tunggakan pajaknya pada tahun-tahun sebelumnya, hal ini akan berakibat meruginya bank-bank syariah, selain itu juga akan berdampak menurunya nilai asset yang dimiliki. Sebab dari nilai transaksi yang dilakukan oleh bank-bank syariah, sekitar 80 persen diantaranya adalah transaksi murabahah. Menurunnya nilai asset, akan berdampak pada menurunya jumlah tranksaksi pembiayaan, menurunya jumlah transaksi pembiayaan akan menurunya keuntungan/profit yang diperoleh. Hal ini akan menghambat perkembangan bank syariah di Indonesia.

Selain itu, penghapusan pajak yang belum sepenuhnya clear, membuat enggannya minat investor untuk masuk ke domain perbankan syariah. Seperti misalnya; Kuwait Finance House dan Qatar Islamic Bank yang mau menanamkan modalnya untuk Bank syariah setelah dihapuskannya pajak berganda itu di Indonesia.

Oleh karena itu, agar tetap eksis dan berkembangnya bank-bank syariah di Indonesia, mari Qt dukung penghapusan pajak ganda murabahah dari tahun-tahun sebelumnya.

Wallahu’alam

Sumber Referensi :
Koran Republika 5 Februari 2010.
http://www.ortax.org

ETIKA BERBICARA

RusIan — Fri, 26 Feb 2010 04:37:29 +0000

Berbicara merupakan salah satu media komunikasi sesama manusia yang efektif. Dengan berbicara, Qt dapat menyampaikan maksud, tujuan dan gagasan Qt kepada orang lain . Namun dalam berbicara Qt juga harus memperhatikan etika yang dapat memberikan manfaat kepada orang lain. Selain itu juga, dapat mendatangkan kebaikkan dan keberkahan. Oleh karena itu, ketika berbicara Qt harus memperhatikan isi dari topic yang sedang dibicarakan agar pembicaraan tersebut tidak menjurus kepada hal yang bersifat negatif atau bahkan cenderung membawa kepada keributan.

Sebagai seorang muslim (Islam), merupakan keharusan bagi Qt tuk berkata-kata yang dapat membawa kebaikan dan berkah. Mengutip dari sumber koran republika pada tanggal 23 Februari lalu, yang ditulis oleh Ade Muzaini Aziz MA bahwa di dalam Al-Qur’an, setidaknya disebutkan ada tujuh jenis perkataan yang sesuai dengan ajaran Islam. Pertama, qawlun ma’ruf (perkataan yang baik). Perkataan jenis ini identik dengan kesantunan dan kerendahan hati. Al-Qur’an mensinyalir bahwa mengucapkan qawlun ma’ruf lebih baik dari pada bersedekah yang disertai kedengkian (QS. Albaqarah : 236).

Kedua, qawlun tsabit (ucapan yang teguh). Perkataan ini punya argumentasi yang kuat serta dilandasi keimanan yang kokoh. Tidak ada keraguan yang menyelimutinya. Kezaliman yang nyata patut dihadapi dengan perkataan jenis ini (QS Ibrahim : 27).

Ketiga, qawlun sadid (perkataan yang benar). Tiada dusta dan kebatilan dalam ucapan ini. Kata sadid berasal dari sadda yang berarti menutup, membendung, atau menghalangi. Qawlun sadid yang diucapkan berfungsi untuk mencegah terjadinya kemungkaran dan kezaliman. Bukti ketaqwaan seseorang mukmin diantaranya gemar mengucapkan perkataan ini (QS. Al-ahzab : 70).

Keempat, qawlun baligh (ucapan yang efektif dan efesien). Ini adalah ucapan yang cermat, padat berisi, mudah dipahami, dan tepat mengenai sasaran alias tidak ngelantur. Tipe perkataan ini akan berpengaruh kuat bagi pendengarnya (QS An-nisa : 63).

Kelima, qawlun karim (perkataan yang mulia) ia adalah tutur kata yang bersih dari kecongkakkan dan nada merendahkan atau meremehkan lawan bicara. Terdapat semangat memuliakan, menghormati, dan menghargai terhadap lawan bicara dalam qawlun karim tersebut (QS. Alisra : 23).

Keenam, Qawlun masyur (ucapan yang layak dan pantas) masyur arti asalnya adalah memudahkan. Ucapan ini mengandung unsur memudahkan segala kesukaran yang menimpa orang lain, dan menghiburnya guna meringankan beban kesedihan (QS Al-Isra : 28).

Ketujuh, qawlun layyin (tutur kata yang lemah lembut). Kelembutan diharapkan dapat menundukkan kekerasan, sebagaimana air dapat memadamkan api, inilah pesan Allah kepada nabi Musa dan nabi Harun ketika keduanya hendak menghadap Fir’aun yang zalim (QS. Thaha : 44).

Rasulallah SAW pun mengingatkan; “(muslim terbaik) ialah yang orang-orang Muslim lainnya selamat dari (bahaya) lisan dan tangannya (perbuatannya).” HR. Bukhari dan Muslim). Semoga lisan, tulisan dan tindakan kita, senantiasa sesuai dengan tuntunan Ilahi dan para nabi, Amiiin.

Sumber Koran Republika (23 februari 2010)

Perkembangan Bank Syariah di Indonesia

RusIan — Thu, 25 Feb 2010 01:57:51 +0000

Perkembangan perbankan syariah di Indonesia telah menjadi tolak ukur keberhasilan eksistensi ekonomi syariah. Bank muamalat sebagai bank syariah pertama dan menjadi pioneer bagi bank syariah lainnya telah lebih dahulu menerapkan system ini ditengah menjamurnya bank-bank konvensional. Krisis moneter yang terjadi pada tahun 1998 telah menenggelamkan bank-bank konvensional dan banyak yang dilikuidasi karena kegagalan system bunganya. Sementara perbankan yang menerapkan system syariah dapat tetap eksis dan mampu bertahan.

Tidak hanya itu, di tengah-tengah krisis keuangan global yang melanda dunia pada penghujung akhir tahun 2008, lembaga keuangan syariah kembali membuktikan daya tahannya dari terpaan krisis. Lembaga-lembaga keuangan syariah tetap stabil dan memberikan keuntungan, kenyamanan serta keamanan bagi para pemegang sahamnya, pemegang surat berharga, peminjam dan para penyimpan dana di bank-bank syariah.

Hal ini dapat dibuktikan dari keberhasilan bank Muamalat melewati krisis yang terjadi pada tahun 1998 dengan menunjukkan kinerja yang semakin meningkat dan tidak menerima sepeser pun bantuan dari pemerintah dan pada krisis keuangan tahun 2008, bank Muamalat bahkan mampu memperoleh laba Rp. 300 miliar lebih.

Perbankan syariah sebenarnya dapat menggunakan momentum ini untuk menunjukkan bahwa perbankan syariah benar-benar tahan dan kebal krisis dan mampu tumbuh dengan signifikan. Oleh karena itu perlu langkah-langkah strategis untuk merealisasikannya.

Langkah strategis pengembangan perbankan syariah yang telah di upayakan adalah pemberian izin kepada bank umum konvensional untuk membuka kantor cabang Unit Usaha Syariah (UUS) atau konversi sebuah bank konvensional menjadi bank syariah. Langkah strategis ini merupakan respon dan inisiatif dari perubahan Undang – Undang perbankan no. 10 tahun 1998. Undang-undang pengganti UU no.7 tahun 1992 tersebut mengatur dengan jelas landasan hukum dan jenis-jenis usaha yang dapat dioperasikan dan diimplementasikan oleh bank syariah.

Tabel 1.1 Perkembangan Bank Syariah Indonesia
Indikasi	1998 KP/UUS	2003 KP/UUS	2004 KP/UUS	2005 KP/UUS	2006 KP/UUS	2007 KP/UUS	2008 KP/UUS	2009 KP/UUS
BUS	1	2	3	3	3	3	5	6
UUS	-	8	15	19	20	25	27	25
BPRS	76	84	88	92	105	114	131	139

Sumber : BI, Statistik Perbankan Syariah, 2009.

Keterangan :
BUS	=	Bank Umum Syariah
UUS	=	Unit Usaha Syariah
BPRS	=	Bank Perkreditan Rakyat Syariah
KP/UUS	=	Kantor Pusat/Unit Usaha Syariah

Tabel 1.1 menunjukkan perkembangan perbankan syariah berdasarkan laporan tahunan BI 2009 (Desember 2009). secara kuantitas, pencapaian perbankan syariah sungguh membanggakan dan terus mengalami peningkatan dalam jumlah bank. Jika pada tahun 1998 hanya ada satu Bank Umum Syariah dan 76 Bank Perkreditan Rakyat Syariah, maka pada Desember 2009 (berdasarkan data Statistik Perbankan Syariah yang dipublikasikan oleh Bank Indonesia) jumlah bank syariah telah mencapai 31 unit yang terdiri atas 6 Bank Umum Syariah dan 25 Unit Usaha Syariah. Selain itu, jumlah Bank Perkreditan Rakyat Syariah (BPRS) telah mencapai 139 unit pada periode yang sama.

Tabel 1.2 Indikator Utama Perbankan Syariah (dalam milyar rupiah)
Indikasi	2003	2004	2005	2006	2007	2008	2009
Aset	7.945	15.210	20.880	28.722	36,537	49.555	66.090
DPK	5.725	11.718	15.584	20.672	28.011	36.852	52.271
Pembiayaan	5.561	11.324	15.270	20.445	27.944	38.198	46.886
FDR	97,14%	96,64%	97,76%	98,90%	99.76%	103.65%	89.70%
NPF	2,34%	2,38%	2,82%	4,75%	4,07%	3.95%	4.01%

Sumber : BI, Statistik Perbankan Syariah, 2009.

Tabel 1.2 menunjukkan perkembangan terakhir indikasi-indikasi perbankan syariah. Perkembangan asset perbankan syariah meningkat sangat signifikan dari akhir tahun 2008 sampai dengan akhir tahun 2009 sebesar lebih dari 33.37 persen. Penghimpunan dana dan pembiayaan mencapai peningkatan sebesar 41.84 dan 22.74 persen.

Jika dilihat dari rasio pembiayaan yang disalurkan dengan besarnya dana pihak ketiga (DPK) yang dinyatakan dengan nilai Financing to Deposit Ratio (FDR), maka bank syariah memiliki rata-rata FDR sebesar 97.65 persen. Berbeda dengan tahun-tahun sebelumnya dan tahun sesudahnya, pada tahun 2008 Financing to Defosit Ratio perbankan syariah lebih dari 100 %. Tingginya tingkat FDR tersebut karena pembiayaan yang disalurkan selama bulan maret – November 2008 lebih besar dari Dana Pihak ketiga.

Yang perlu di catat disini adalah, meskipun pembiayaan yang disalurkan lebih besar dari DPK, tetapi tingkat kegalalan bayar atau yang dinyatakan dalam Non Performing Financing (NPF) ternyata lebih sedikit dari periode tahun 2006-2007, yakni hanya sebesar 3.95%, masih dibawah batas ketentuan minimal sebesar 5 persen. Artinya bank syariah betul betul menjalankan fungsinya sebagai lembaga intermediasi keuangan dengan tidak mengabaikan prinsip kehati-hatian. Selain itu juga, secara keseluruhan perbankan syariah relatif lebih sehat.

Tabel 1.3. Perbandingan Pangsa Perbankan Syariah Terhadap Total Bank
	Islamic Bank(Des 08)		Total Bank	Islamic Bank(Des 09)		Total Bank
	Nominal	Share		Nominal	Share
Total Asset	49,56	2.14%	2,310.60	66,09	2.61%	2,534.10
Deposit Fund	36,85	2.10%	1,753.30	52,27	2.65%	1,973.00
Credit Financial Extended	38,20	-	-	46,88	-	-
FDR/LDR	103.66%	-	-	89.70%	-	-

Sumber : BI, Statistik Perbankan Syariah, 2009

Pada tabel 1.3 terlihat bahwa pangsa perbankan syariah meningkat jika dibandingkan dengan tahun 2008 pada bulan yang sama, yaitu asset menjadi 2.61% meningkat sebesar 0.47% , Deposit Fund atau DPK juga mengalami pertumbuhan menjadi 2,02%, meningkat 0,24%. hal ini menunjukkan kinerja dan potensi perbankan syariah mengalami perkembangan yang baik.

Gb. 1.4. Komposisi Pembiayaan Bank Syariah

Pada table 1.4 terlihat bahwa persentase pembiayaan murabahah dengan prinsip jual-beli yang dilakukan oleh perbankan syariah mendominasi jauh di atas dari pembiayaan mudharabah dan musyarokah. Pada tahun 2003 terjadi perberdaan terbesar dimana persentase pembiayaan mudharabah dan musyarokah hanya sebesar 14,36 dan 5,53 persen sedangkan pembiayaan murabahah sebesar 70,81 persen. Namun sayangnya, meskipun pembiayaan dengan prinsip jual – beli selalu mengalami penurun setiap tahunnya namun jumlah persentasenya tidak pernah kurang dari lima-puluh persen.

Semestinya, pembiayaan dengan akad mudharabah dan akad musyarakah harus lebih banyak. Karena pada akad inilah karakteristik dasar perbankan syariah terbentuk. Kedua akad tersebut merupakan akad dengan sistem bagi hasil. Perbankan syariah dengan sistem bagi hasil inilah yang menjadi pembeda dengan bank konvensional.

Wallahu ‘alam

Bahan Referensi http://www.bi.go.id

Free Trade Indonesia China “Aku Cinta Produk Indonesia”

RusIan — Sat, 20 Feb 2010 11:33:45 +0000

Hampir dua bulan berjalan atau tepatnya tanggal 1 Januari 2010 perdagangan bebas antara Cina dengan Asean -termasuk Indonesia- diterapkan. Dengan adanya perdagangan bebas ini berarti berlaku tarif masuk hingga nol persen. Lalu siapa yang diuntungkan dan di rugikan dengan adanya perdagangan bebas ini? Jika Indonesia merasa dirugikan, seberapa besarkah dampak pengaruhnya terhadap aktivitas perdagangan di Indonesia, khususnya kepada para konsumen, pedagang maupun dari pihak produsen atau perusahaan industri Qt dalam negeri. Lalu bagaimana nasib para karyawan-karyawan yang bernaung diperusahaan industri tersebut?

Jika merujuk pendapat dari kalangan ekonom, mereka memperkirakan dampak dari perdagangan bebas ini akan membuat banyak industri nasional gulung tikar karena kalah bersaing. Nah loh…., akibatnya, angka pengangguran diperkirakan melonjak. Selain itu juga melihat dari neraca perdagangan antara Indonsia – China, bukannya menunjukkan angka surflus malah menunjukkan angka defisit yang semakin lama semakin membesar dari tahun lalu. Hal ini akan mempersempit kesempatan kerja dan mempercepat proses deindustrialisasi.

Apaan tuh deindustrialisasi? mengutip dari sumber disini, yang dimaksud dengan deindustrialisasi adalah menurunnya peran industri dalam perekonomian secara menyeluruh. Deindustrialisasi ditandai dengan penurunan absolut dalam aktivitas industri manufaktur, khususnya bila diukur dari penyerapan lapangan kerja dan penurunan unit usaha dalam suatu daerah dalam jangka panjang.

Sebagaimana diketahui, China juga jauh lebih agresif mendorong ekspor ke luar negeri dalam bentuk skema kebijakan dan mendorong industri bersaing secara produktif. China bahkan menerapkan tarif pajak hingga nol persen yang secara langsung menekan harga ekspor. Oleh karenanya harga yang lebih kompetititf dan unggul dalam kualitas dari China akan lebih banyak menghiasi Indonesia setelah diberlakukannya FTA ini.

Jauh sebelum perjanjian kontrak ini saja pun produk-produk China telah membanjiri pasar secara tidak terkendali dan sudah sangat leluasa masuk ke dalam negeri. Ditambah lagi banyaknya penyelundupan-penyelundupan dari negeri tirai bambu tersebut tentu akan membuat kondisi industri Qt semakain terpuruk dan mati.

Mentelaah lebih jauh, banyak yang mengakui bahwasannya hampir kebanyakan –tidak semuanya- dari produk-produk china ternyata memang lebih murah dan lebih berkwalitas jika dibandingkan dengan produk dalam negeri dengan produk yang sejenis. Tentunya yang merasa diuntungkan dengan masuknya produk-produk import adalah para konsumen dan sebagian pedagang yang menjual produk-produk import khususnya dari China. Kenapa konsumen diuntungkan? Iya, karena mereka dapat berkesempatan membelanjakan uangnya untuk membeli produk produk tersebut dengan harga yang lebih murah tapi kwalitas lebih bagus.

Lalu bagaimana nasib bagi para produsen /perusahaan industri dan para pedagang lokal yang memang setia menjual produk hasil karya dalam negeri. Tentu mereka harus besaing keras tuk menghadapi perdangan bebas ini. Ada kekhwatiran, bahwasannya mereka akan lebih memilih beralih profesi menjadi importer kerena ketidakmampuan mereka menghadapi persaingan bebas ini. Jika hal ini terjadi maka bahaya deindustrialisasi di Indonesia tidak dapat terelakan. Artinya banyak perusahaan-perusahaan yang akan tutup alias gulung tikar dan tentunya pengangguran akan semakin banyak disebabkan tidak adanya kesempatan kerja yang cukup.

Jika berkaca pada produk-produk China, sebenarnya daya saing Indonesia sudah sangat jauh, produksi china harganya pun lebih rendah, bahkan lebih rendah dari produksi Indonesia. Kok bisa ya… produk china lebih murah dibandingkan Qt?. Menurut informasi yang saya peroleh… ada beberapa hal mengapa kok mereka bisa lebih murah.

Pertama, Pemerintah China dengan sangat sadar mendukung industrinya. Mereka menyediakan kredit ekspor yang diberikan kepada peminjam/para industri rumah tangga dengan pinjaman yang lunak. Bunganya Cuma 3 persen. Lah kalo disini, bunganya dari 12 hingga 15 persen. Parah….. jauh bangeeet bedanya.

Kedua, jika mereka tidak memiliki keahlian dalam kerajinan tangan ataupun lainnya mereka diberikan kesempatan untuk latihan/training khusus. Selain itu juga mereka diberi tempat khusus/balai latihan kerja.

Ketiga, di setiap perumahan industri, pemerintah China menerapkan biaya listrik murah.

Keempat, Jika mereka ingin membuat tempat usaha, namun belum ada tempatnya, pemerintah siap memberikan tempat tuk usaha.

Kelima, supaya biaya produksi tidak tinggi, pemerintah melakukan pengontrolan upah tenaga kerja disetiap unit industri kerja. Selain itu juga mereka membuat kelompok-kelompok yang terikat dalam satuan industri yang didukung pusat dan daerah.

Keenam, pemerintah China membantu dana tuk memprosikan produk-produk mereka supaya dikenal masyarakat.

Ketujuh, kebijakan pemerintah China mem ”peg” mata uangnya sehingga jauh di bawah nilai wajarnya. Inilah faktor terpenting mengapa produk China bisa murah. Mem “Peg” maksudnya, mengaitkan mata uang suatu negara ke mata uang negara lain, seperti terhadap dollar AS. Akibatnya, produk-produk China bisa lebih murah secara artifisial.

Lalu bagaimana kebijakan pemerintah Indonesia terhadap nasib para pedagang/perusahaan industri Qt? Mhm… mengurus perizinan usaha aja susahnya setengah mati, belum lagi biaya2 yang dikeluarkan untuk ngurus inilah…itulah….Bayar inilah….itulah…belum lagi pungutan liar lainnya. Weleh…weleh…

Selain itu juga belum terpenuhinya ketersedian bahan baku yang memadai, kemudahan dalam memperoleh modal usaha dari Bank – kalau belum ada pengalaman dalam usaha sebelumnya, pinjaman dari bank gak bakalan dikasih, beban biaya listrik masih mahal, penyediaan seperti balai atau rumah2 yang dapat dijadikan “home industri” dari pemerintah juga belum kedengaran, di tambah lagi peraturan pemerintah yang tidak jelas, merupakan penghambat bagi perkembangan industri didalam negeri.

Bagaimana cara menumbuhkan daya saing yang kompetitif/seimbang supaya bisa melindungi perusahaan industri yang ada didalam negeri?. Dengan memiliki potensi kekayaan akan sumber daya alam dan potensi sumber manusianya, sebenarnya Qt mampu.

Qt harus belajar dari mereka. Industri-industri yang meliputi hajat hidup masyarakat dalam skala besar harus bisa dilindungi agar tidak dimakan produk industri dari China. Pemerintah perlu negosiasi ulang kesepakatan perdagangan, terutama untuk sektor-sektor yang belum siap. Pemerintah harus sungguh2 memberikan bantuan kepada perusahaan industri khususnya UKM sebagaimana kebijakan yang diterapkan pemerintah China terhadap para “home indutrinya”. Dan menurut saya adalah Gerakan Cinta Produk Indonesia harus kembali ditabuhkan kembali. Tumbuhkan dalam diri Qt tuk selalu mencintai produk Indonesia.

Misalnya Qt buat banner atau stiker dipasang di depan toko/mall dengan tulisan “Membeli 1 produk Kami berarti anda telah menyelamatkan satu karyawan kami dari PHK.”
atau dengan membuat produk dengan logo seperti dibawah ini :

“I love U Pull Produk Indonesia”

Wallahu’alam

Membuat Halaman Baru di WordPress

RusIan — Wed, 17 Feb 2010 17:16:09 +0000

Beberapa hari yang lalu saya baru saja bergabung dengan dunia blog yang bernama WordPress. sebagai user baru di WP, terus terang saya masih “gelap” apa saja fungsi-fungsi dan bagaimana kerjanya dari menu-menu dan tombol yang ada di halaman admin saya ini.
Setelah beberapa lamanya searching di om Google, akhirnya saya menemukan banyak tips yang berguna khususnya bagi saya dalam mempelajari WP lebih jauh.

Hal yang pertama saya pikirkan, ketika melihat-lihat blog saya yang masih sunyi sepi alias belum banyak isinya adalah bagaimana cara menambah page halaman baru disamping “beranda” halaman utama.

Tujuan saya dengan menambah page baru tersebut ingin membuat halaman “about me”, supaya pengujung yang datang ke sini mengetahui lebih dekat siapa dari pemilik blog ini. xiixixixi……ingin promosi sedikit tentang saya.

Tidak hanya halaman “about me”, sebenarnya Qt pun bisa membuat tambahan halaman baru sesuai judul atau tema yang Qt inginkan, misalnya halaman “buku tamu” “daftar menu” “tukeran link” atau yang lainnya.

Nah……sebatas ingin berbagi pengetahuan sedikit yang saya peroleh, oleh karena itu saya ingin share cara bagaimana Membuat Halaman Baru di WordPress. Bagi yang belum mengetahui mudah-mudahan tips simpel ini berguna bagi Anda.

Ok deh…tanpa panjang lebar lagi, Qt mulai deh tips yang pertama dari saya:

1. Pada menu “Dashboard yang ada pada halaman admin anda, pilih tab “pages” (jika setting interface language-nya bahasa inggris) atau “halaman” (jika bahasa Indonesia) dan pilih tab “Add New”

2. Kemudian muncul halaman “Add New Page”. Pada kolom judulnya anda bisa isi sesuai keinginan anda, misalnya “Tentang Aku” dan kolom dibawahnya bisa diisi informasi2 singkat atau gambaran umum dengan tujuan untuk memperjelas tentang “Siapa Aku”

3. Pada menu Attribut yang berada di samping kanan kolom, pilih “Main page” atau halaman utama

4. Kemudian untuk mengetahui hasil penambahan halamanya, klik “publish”

begitulah kira2 yang saya tahu bagaimana menambahkan halaman baru di WordPress. walaupun bahasanya ” garing”, semoga bermanfaat

Pasar Keuangan Syariah

RusIan — Mon, 15 Feb 2010 07:35:57 +0000

Keberadaan Pasar Keuangan Syariah di Indonesia mutlak dibutuhkan bagi kalangan investor muslim pada khususnya yang ingin menanamkan dananya dalam bentuk obligasi (surat utang) dengan menerapkan sistem bagi hasil. Sistem bagi hasil berinvestasi merupakan jalan alternatif untuk menghindari keharaman sistem bunga (konvensional) yang selama ini telah ada dalam dunia praktek perbankan dan investasi di Indonesia. Selain itu juga menjadi alternatif terbaik dalam mencapai kesejahteraan masyarakat yang adil dan efesien.

Untuk mewujudkan Pasar Keuangan yang adil maka setiap lapisan masyarakat harus terpenuhi keinginannya dalam berinvestasi dan berusaha. Hal ini sesuai dengan prinsip ajaran Islam yang diperuntukkan untuk rahmatan lil a’lamin, dan prinsip bekerja sesuai dengan kemampuan.

Ada dua pilihan dalam berinvestasi, jangka panjang (long term) dan jangka pendek (short term). Pasar modal merupakan lembaga yang melayani investasi dalam Jangka panjang (lebih dari satu tahun), dan memiliki risiko tinggi, sedangkan Pasar Uang memfasilitasi investasi jangka pendek dan berisiko rendah. Salah satu instrument investasi yang ada di pasar modal adalah obligasi yang diterbitkan oleh pemerintah maupun perusahaan swasta.

Pengertian Pasar Keuangan Syariah

Adalah pertemuan antara pihak kedua (bank) yang memiliki kelebihan dana (surflus fund) dengan pihak (bank) yang membutuhkan dana dengan cara memperjualbelikan berbagai instrumen keuangan atau sekuritas yang diterbitkan oleh pemerintah ataupun swasta.

Tujuan di bentuknya Pasar Keuangan Syariah

Karena adanya perbedaan prinsip antara keuangan syariah dengan konvensional
Menjebatani (intermidity) proses pemindahan dana
Mendorong pembentukan modal
Menciptakan transaksi harga pasar keuangan yang sesuai syariah
Sebagai tantangan untuk menciptakan Pasar Keuangan Syariah (PKS) yang efektif dan innovatif.

Konsep Lembaga Keuangan Syariah yang Sesuai Dalam Al-quran

Lembaga yang memiliki unsur struktur (kaum, ummat), manajemen pemerintah (almuluk), negara (balad), pasar (suq)
Konsep yang merujuk pada ekonomi seperti zakat, shadaqah, qhanimah, bai’, dain, dll
Konsep akuntability (QS. Al-Baqarah 283)
Konsep trust (QS. Al-Baqarah 283)
Konsep keadilan (QS. 6:70; QS. 4:3, 128, dan 135; QS. 5:8)
Konsep tawsiah sabar dan kebenaran (QS. Al-Ashr 1-3)

Karakter Pasar Modal Syariah

Semua saham diperjualbelikan pada bursa efek
Bursa perlu mempersiapkan pasca perdagangan dimana saham dapat diperjualbelikan melalui pialang
Semua perusahaan yang mempunyai saham yang dapat diperjualbelikan pada bursa efek diminta menyampaikan informasi tentang perhitungan (account), keuntungan dan kerugian.
Komite manajemen menerapkan harga saham tertinggi (HST) tiap-tiap perusahaan dengan interval waktu tidak lebih dari 3 bulan.
Saham tidak boleh diperdagangkan dengan harga lebih tinggi dari HST
Saham dapat dijual dengan harga dibawah HST
HST ditetapkan dengan rumus:

References:

Drs. Muhammad, M, Ag. .Manajemen Bank Syariah, UPP AMP YKPN, Yogyakarta, 2002.
Heri Sudarsono. Bank dan Lembaga Keuangan Syariah, , Ekonosia, Yogyakarta, Juni 2004.

HST =

Jumlah Kekayaan bersih perusahaan

Jumlah Saham Yang Diterbitkan

Cerita Tentang Katak Kecil

RusIan — Sat, 13 Feb 2010 23:45:00 +0000

Pada suatu hari ada segerombol katak-katak kecil,…

… yang menggelar lomba lari

Tujuannya adalah mencapai puncak sebuah menara yang sangat tinggi.

Penonton berkumpul bersama mengelilingi menara untuk menyaksikan perlombaan dan memberi semangat kepada para peserta…

Perlombaan dimulai…

Secara jujur:

Tak satupun penonton benar2 percaya bahwa katak2 kecil akan bisa mencapai puncak menara.

Terdengar suara:

“Oh, jalannya terlalu sulitttt!!

Mereka TIDAK AKAN PERNAH sampai ke puncak.”

atau:

“Tidak ada kesempatan untuk berhasil…Menaranya terlalu tinggi…!!

Katak2 kecil mulai berjatuhan. Satu persatu…

… Kecuali mereka yang tetap semangat menaiki menara perlahan- lahan semakin tinggi…dan semakin tinggi..

Penonton terus bersorak

“Terlalu sulit!!! Tak sekatakpun akan berhasil!”

Lebih banyak lagi katak kecil lelah dan menyerah…

…Tapi ada SATU yang melanjutkan hingga semakin tinggi dan tinggi…

Dia tak akan menyerah!

Akhirnya yang lain telah menyerah untuk menaiki menara. Kecuali satu katak kecil yang telah berusaha keras menjadi satu-satunya yang berhasil mencapai puncak!

SEMUA katak kecil yang lain ingin tahu bagaimana katak ini bisa melakukannya?

Seekor katak peserta bertanya bagaimana cara katak yang berhasil menemukan kekuatan untuk mencapai tujuan?

Ternyata…

Katak yang menjadi pemenang itu TULI!!!!

Kata bijak dari cerita ini adalah:

Jangan pernah mendengar orang lain yang mempunyai kecenderungan negatif ataupun pesimis…

…karena mereka mengambil sebagian besar mimpimu dan menjauhkannya darimu.

Selalu pikirkan kata2 bertuah yang ada.

Karena segala sesuatu yang kau dengar dan kau baca bisa mempengaruhi perilakumu!

Karena itu:

Tetaplah selalu….

POSITIVE!

Dan yang terpenting:

Berlakulah TULI jika orang berkata kepadamu bahwa KAMU tidak bisa menggapai cita-citamu!

Selalu berpikirlah:

I can do this!

Kirim pesan ini kepada minimal 5 temanmu.

Berikan mereka motivasi!!!

Karena teman yang baik adalah teman yang bisa saling memberi motivasi satu sama lain.

ASURANSI

RusIan — Sat, 13 Feb 2010 07:22:51 +0000

DEFINISI

Transaksi yang mewajibkan perusahaan asuransi membayarkan sejumlah uang tertentu kepada nasabah ketika terjadi klaim yang tertera dalam kontrak, hal tersebut disebabkan adanya pembayaran premi yang dilakukan oleh nasabah

Landasan

مَثَلُ الْمُؤْمِنِينَ فِيْ تَوَا دِّيْهِمْ وَتَرَا حُمِهِمْ وَتَعَا طُفِهِمْ مِثَلُ الْجَسَدَ اِذَا اشْتَكَى مِنْهُ عَضْوٌ تَدَاعَى لَهُ سَائِرُالْجَسَدِ بِالسَّهَرَ وَالْحُمَى
“ Perumpamaan oran-orang yang beriman dalam kasih-sayang; saling mengasihi dan mencintai bagaikan tubuh (yang satu); jikalau satu bagian menderita sakit maka bagian lain akan turut menderita.” (HR. Mulim dari Nu’man bin Basyir)

اَلْمُسْلِمُونَ عَلَى شُرُوْطِهِم اِلاَّ شَرْطًا حَرَّمَ حَلاََلاً اَوْ اَحَلُّ حَرَامًا
“ Kaum muslimin terikat dengan syarat-syarat mereka buat kecuali syarat yang mengharamkan yang halal atau menghalalkan yang haram.” ( HR. Timidzi dari ‘Amr bin Auf)

Kaidah Fikih

اَلأَْصْلُ فِى الْمُعَامَلاَتِ الاِْبَاحَةُ اِلاَّ أَنْ يَدُلُّ دَلِيْلٌ عَلَى تَحْرِيْمِهَا,
“ Pada dasarnya, semua bentuk muamalah boleh kecuali ada dalil yang mengharamkan.”
اَلضَّرَرُ يُزَلُ
“ Kemudharatan harus dihilangkan”

UNSUR DALAM ASURANSI

Resiko
Premi, upah untuk asuransi atau harga yang dipungut oleh penjamin agar dapat menjalankan kewajibannya.
Klaim
Kegunaan/Manfaat asuransi
Ijab dan Qabul

KEGUNAAN

Asuransi memberikan rasa aman
Asuransi dapat dijadikan semacam alat jaminan
Asuransi sebagai sebuah sarana kapitalisasi modal

JENIS

Asuransi sosial
Asuransi kerugian/ Umum

KONTROVERSI ASURANSI KONVENSIONAL

Pendapat yang membolehkan.

Dasar/ hukum asal dalam transaksi adalah legal/sah
Asuransi adalah kebutuhan yang mendesak
Asuransi adalah jenis tolonh-menolong
Dasar hukumnya adalah analogi hukum
Tidak bertentangan dengan kaidah dasar syariah: Riba, Gharar

Hal ini dipegang oleh Syekh Abdul Wahab Khalaf, Syekh Abdurrahman Isa, Dr. Nejatullah Siddiqi dengan alasan: selama asuransi itu diselenggarakan oleh pemerintah dan jika untung dikembalikan kepada masyarakat, tidak termasuk akad mufawadah, kalaupun ada garar maka manfaat yang ditimbulkan dari asuransi menjadi boleh.

2. Pendapat yang mengharamkan

Riba
Gharar
Perjudian

3. Pendapat yang men-subhatkan

Ulama yang berpendapat ini adalah Muhammad Abu Zahrah, dengan alasan tidak adanya dalil yang berkenaan dengan hal itu baik yang mnegharamkan atau yang menghalalkan. Maka dituntut akan kehatia-hatian menghadapinya.

Transaksi Asurasi Konvensional

Substansi transaksi jual beli (al muawadah)
Besaran jumlah premi sebagianharga tidak jelas
Besaran klaim sebagai objek barang tidak jelas
Terdapat unsur ribawi (nasiah dan fadl)
Terdapat unsur ketidakpastian (gahrar)

Transaksi Asuransi syari’ah

Sunbstansi transaksi tolong-menolong dan investasi
Premi dibedakan menjadi dua bagian

Investasi
Tabarru (tolong-menolong)

Tidak terdapat unsur ribawi dan ketidakpastian
Klaim adalah implementasi bentuk tolong-menolong
Jenis asuransi syari’ah

Umum
Keluarga

Pengolahan dana asuransi syariah

Premi dengan unsur tabungan
Premi tanpa unsure tabungan

Bahan Rujukan :
1. Dr. Muhammad Muslehuddin. 1999. Menggugat Asuransi Modern : Mengajukan Suatu Alternatif Baru Dalam Perspektif Hukum Islam. Penerbit Lentera: Jakarta
2. Afzalur Rahman. 1995. Doktrin Ekonomi Islam. Jil 4. PT. Dana Bhakti Wakaf: Yogyakarta